| 期刊全稱 | Aktienrückk?ufe in Deutschland | | 期刊簡(jiǎn)稱 | Renditeeffekte und t | | 影響因子2023 | Udo Seifert | | 視頻video | http://file.papertrans.cn/152/151983/151983.mp4 | | 學(xué)科分類 | Empirische Finanzmarktforschung/Empirical Finance | | 圖書封面 |  | | 影響因子 | Aktienrückk?ufe waren in Deutschland vor 1897 praktisch verboten, danach bis 1931 erlaubt. Ihr erheblicher Umfang bei Banken hat das Ausma? der B?rsenkrise im Jahr 1931 m?glicherweise stark beeinflusst. Von 1931 bis 1998 unterlagen Aktienrückk?ufe in Deutschland starken Einschr?nkungen, erfolgten aber trotzdem in einem moderaten Ausma?. Eine Vereinfachung von Aktienrückk?ufen in Deutschland trat erst mit dem Inkrafttreten des KonTraG im Mai 1998 ein...Udo Seifert zeigt, vor welchem Hintergrund und in welchem Umfang Unternehmen in Deutschland lange Zeit Aktienrückk?ufe durchgeführt haben und aktuell durchführen. In Anbetracht einer steigenden Liberalisierung dieses Finanzierungsinstruments werden die historischen Wurzeln sowie die aktuellen institutionellen Grundlagen unter Berücksichtigung unterschiedlicher Bilanzierungsgrunds?tze er?rtert. In gut strukturierter Form betrachtet der Autor sowohl die Renditeeffekte bei Aktienrückkaufankündigungen als auch die Gründe für unterschiedliche Rückkaufvolumina. Die diskutierten theoretischen Erkl?rungsans?tze basieren dabei auf einem Vergleich der deutschen mit den US-amerikanischen Rahmenbedingungen.. | | Pindex | Book 2006 |
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派博傳思國(guó)際
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GMT+8, 2025-10-23 07:01
發(fā)表于 2025-3-21 18:11:25
